En relación con nuestro Flash Informativo 2021-8 Legal Administrativo "Inclusión Aviso Servicios Outsourcing", la Unidad de Inteligencia Financiera ha dado a conocer en el Portal de Internet de Prevención de Lavado de Dinero, el instructivo para el llenado de Avisos por la prestación de servicios profesionales a que se refiere el Anexo 11 de la Resolución por la que se expiden los formatos oficiales de los Avisos e Informes que deben presentar quienes realicen Actividades Vulnerables, modificado el pasado 25 de mayo, específicamente por los actos u operaciones relacionados con la subcontratación laboral (outsourcing) o servicios especializaos.
Al respecto, dicho instructivo destaca que se dan a conocer los campos que podrán ser seleccionados respecto el área en que los servicios son prestados, así como el tipo de activos administrados, los cuales son los siguientes:
|
Áreas de Servicio |
||
|
Arrendamiento |
Mantenimiento/limpieza |
Seguridad y vigilancia |
|
Asesoría de negocio |
Manufactura |
Servicios legales |
|
Capacitación |
Marketing/publicidad/promotoría |
Tecnologías de la información |
|
Compras |
Recursos financieros |
Transporte/distribución |
|
Contabilidad |
Recursos humanos |
|
|
Investigación |
Recursos materiales |
|
|
Tipo de Activo Administrado |
||
|
Administración de bases de datos |
Fusiones/adquisiciones/escisiones |
Mobiliario y equipo de oficina |
|
Administración de personal |
Inmuebles |
Nómina |
|
Aduanas |
Instrumentos financieros; |
Reingeniería de procesos |
|
Equipo de cómputo |
Inversiones |
Transporte/distribución de mercancías |
|
Equipo médico |
Manejo de registros |
Traslado de personal y escolar |
|
Estados financieros |
Manejo de residuos |
Valores/obras de arte/joyas/relojes |
|
Fiscal/tributario |
Maquinaria y equipo industrial |
Vehículos aéreos, marítimos o terrestres |
Como parte del aviso que habrá que presentarse se deberá reportar la cantidad de empleados utilizados en el servicio prestado.
Es importante que previo a darse de Alta en el Portal de Internet de Prevención de Lavado de Dinero por la realización de alguno de los servicios y áreas antes mencionadas, se realice un análisis exhaustivo para determinar si los servicios prestados actualizan los supuestos establecidos en el artículo 17, fracción XI de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.
Lo anterior, ya que la realización de algunas de las actividades señaladas en dicha disposición implica el cumplimiento de obligaciones establecidas en otros ordenamientos legales en materia laboral y fiscal.
Es importante recordar que las modificaciones efectuadas al Anexo 11 antes referido y los campos mencionados en el Instructivo de llenado, objeto de la presente publicación, entrarán en vigor a partir del 1° de septiembre de 2021.
Recomendamos a nuestros clientes que realicen operaciones de subcontratación laboral o servicios especializados verifiquen si los servicios prestados pudieran calificar como una actividad vulnerable, así como las implicaciones que ello pudiera generar en otras materias.
The content of this article is intended to provide a general guide to the subject matter. Specialist advice should be sought about your specific circumstances.
We operate a free-to-view policy, asking only that you register in order to read all of our content. Please login or register to view the rest of this article.